思明区人民代表大会常务委员会：

　　受区人民政府委托，现在我向本次会议报告思明区2019年财政决算情况。

　　一、2019年财政决算情况

　　2019年，在区委的正确领导和区人大及其常委会的依法监督下，思明区深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，围绕区委区政府重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，认真落实区十七届人大三次会议各项决议，推动经济社会健康发展，全区决算情况总体平稳。

　　（一）一般公共预算收支决算

　　1.收支情况

　　区级财政收入586,246万元，完成调整预算100.4%，比上年决算数增收29,069万元，增长5.2%。

　　区级财政收入加上上级补助379,179万元，从预算稳定调节基金调入6,005万元，上年结余1,634万元，从国有资本经营预算调入2,731万元，从其他资金调入3,819万元，发行一般债券90,000万元，收入总计1,069,614万元。

　　区本级支出855,568万元，完成调整预算100%，比上年决算数增支209,971万元，增长32.5%；市级专项补助支出65,135万元，市级企业扶持政策补助支出83,054万元，上解上级支出60,321万元，安排预算稳定调节基金2,308万元，援助其他地区支出1,597万元，支出总计1,067,983万元。

　　收支相抵，区级年终结余1,631万元，全部为项目结转。

　　区本级一般公共预算收入决算数比快报数增加1,216万元，主要是中央分配我市的总分机构企业所得税增加。区本级一般公共预算支出决算数比快报数增加49,663万元，其中本级增加456万元，主要是正常人员增资等；专项增加49,207万元，主要是企业扶持政策支出41,570万元、住房保障性支出5,484万元、社会保障和就业支出1,740万元。

　　2.转移支付收支情况

　　2019年上级补助收入379,179万元，其中税收返还性收入69,635万元，一般性转移支付收入263,120万元，专项转移支付收入46,424万元。

　　上解上级支出60,321万元，主要是体制上解、东西部对口帮扶、重点流域生态补偿和人才扶持等支出；区级无对下级转移支付支出。

　　3.预备费使用情况

　　根据预算调整方案，2019年安排预备费7,020万元，调整到其他城乡社区支出科目。

　　（二）政府性基金预算收支决算

　　基金市专项补助3,916万元；基金支出3,916万元，完成调整预算100%。

　　年终收支平衡。

　　区本级政府性预算收支决算数比快报数增加1,659万元，主要是老旧小区改造项目部分以奖代补资金940万元、夜景照明控制管理平台项目补助资金763万元、2019年度国家全域旅游示范区创建专项资金80万元（减少其他政府性基金补助124万元）。

　　（三）国有资本经营预算收支决算

　　国有资本经营收入2,731万元，完成预算100%；无支出，将2,731万元调出至一般公共预算。

　　（四）政府性债务情况

　　2019年经市人大常委会批准，市财政局下达我区2019年新增债券发行额度9亿元，用于我区园林绿化、市政改造、老旧小区改造以及“两违”整治等提升工程。

　　截至2019年底，我区政府债务余额19亿元（一般债券19亿元），债务规模相对较小，债务风险处于安全可控范围。财政部以一般债务率作为地方政府债务风险评估和预警的主要指标，风险警戒线设为100%，我区一般债务率为11.05%，小于风险警戒线，债务风险处于安全可控范围。累计支付利息及发行费用6,440万元。

　　（五）其他方面

　　1.财政专户收支决算

　　区财政专户年初余额2,608万元，当年教育行政事业性收费收入1,054万元，教育支出1,291万元，年终结余2,371万元，为教育系统结余。

　　2.偿债准备金收支决算

　　偿债准备金年初余额19,951万元，部门结转结余资金、利息收入等4360万元，偿还一般债务利息支出3,819万元，年末余额20,492万元。

　　3.预算周转金收支情况

　　预算周转金年初余额0万元，本年无收支。

　　4.预算稳定调节基金收支情况

　　预算稳定调节基金年初余额6,005万元，超收收入补充2,308万元，调入一般公共预算6,005万元，年末余额2,308万元。

　　二、落实区人大预算决议情况

　　2019年，区财政工作紧紧围绕区委、区政府的决策部署，认真落实区人大预算各项决议和意见，实施积极的财政政策，持续加强预算收支管理，较好服务了全区经济事业发展大局。

　　（一）力促经济高质量发展

　　突出选强引优狠抓招商引资，以一流的营商环境和过硬的配套服务吸引推动滴滴出行、依视路集团、红杉资本等行业龙头企业落户思明。充分发挥政策“指挥棒”效应，全面贯彻落实减税降费政策，制定出台《思明区鼓励高成长型企业发展暂行办法》《思明区鼓励规模企业引进人才激励办法》等系列惠企政策，通过扶持政策的“加减法”，换取企业、市场的“乘法”。注重解决企业融资难、融资贵问题，联合市金融局、国开行等单位举办多场政银企对接会，鼓励引导金融机构支持中小微企业发展，受惠企业覆盖面进一步扩大。

　　（二）切实增进民生福祉

　　着力解决群众关注的热点难点问题，持续加大对教育、就业、社会保障等领域的财政支持力度。其中，教育投入267,426万元，落实了集体办幼儿园公用补助经费、民办幼儿园分级办园补助等经费12,223万元。继续推进后江小学、会展南小学项目建设，预计投入使用后可提供3510个小学学位。推动金桥幼儿园、区青少年宫等重点项目、莲花中学扩建项目、群惠小学改扩建项目等基建项目开工，竣工后预计可提供810个幼儿园学位、1200个义务教育学位。多措并举做好稳就业工作，发放各类补贴1.2亿元，惠及8.6万人次，帮扶4.5万人实现再就业。健全“8+1+1”救助体系，精准发放低保、特困供养等救助补助资金约5900万元，惠及近9.2万人次。建立健全区、街、居三级退役军人服务保障体系，发放补助金5325.45万元，惠及4570人次。

　　（三）持续优化预算支出管理

　　进一步理顺财政部门与预算主管部门的权责关系，严格执行预算支出进度通报机制，从严控制预算追加，集中财力保障重大改革、重要政策、重点项目支出。实行中期财政规划管理，制定财政三年滚动规划，增强财政政策的前瞻性和财政的可持续性。督促预算单位加快支出进度，其中：厦门市大气环境监测超级站及思明区档案馆项目建设经费等10个重点项目预算21,209万元，实际支出21,142万元，完成进度99.7%。出台《进一步规范单位自行采购管理的意见》《关于部分采购业务的报销管理办法》，完善政府采购监督管理制度，促进政府采购工作制度化、规范化。

　　三、预算绩效管理情况

　　2019年，区政府主动作为、积极贯彻落实中央、省、市全面实施预算绩效管理工作要求，印发《中共思明区委  思明区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施方案》（厦思委〔2019〕66号），在全区各部门、各单位开展全过程预算绩效管理：221个预算单位100%设置整体支出绩效目标，涉及财政资金63.78亿元；403个项目支出经费单独申报绩效目标，覆盖财政资金25.48亿元；在有效减少基层工作量、切实减轻基层负担的前提下，全年绩效运行监控资金量约42.56亿元。单位预算绩效自评扩面增容，全区预算单位100%开展，自评项目372个,涉及资金超过24.27亿元；预算绩效信息公开加力提速，全区各单位100%公开整体支出绩效目标和至少1个项目支出经费的绩效目标，公开力度和公开范围在全市都处于领先位置。

　　四、下一步工作思路

　　目前国际疫情尚不明朗，国际经济的负面影响对中国经济的冲击在未来一段时间也将持续存在。在当前财政收支平衡压力持续增大的严峻形势下，将牢固树立“过紧日子”思想，进一步压缩非急需非刚性支出，把有限的资金用在刀刃上，全力落实“六稳”“六保”。

　　（一）挖潜增收持续拓宽财源

　　一是强化巩固重点税源。紧密跟踪重点税源企业增减变动，在筹集常规收入以保基本盘的基础上，兼顾争取一次性税源以弥补疫情减收缺口，促进经济稳定健康增长。二是扎实推进招商引资。以各类产业扶持政策和配套服务为招商抓手，算好投入产出“平衡账”，加快在谈项目实质性谈判进展，推动重点招商项目尽快落地生效。三是盘活存量资产资源。针对观音山片区写字楼空置资源较多的情况，督促区属国有企业优化销售方案，加大招商力度、加快推进资产盘活，充分挖掘收入潜力。

　　（二）精打细算统筹安排支出

　　一是继续压减一般性支出。压缩部门公用定额和业务费5%。对于已安排的公务接待、会议费、培训费、国（境）内差旅费按比上年压缩50%核减2020年的支出预算。在6月末,对支出进度偏慢、可暂缓实施或不再开展的项目,予以调减或取消；对9月底部门预算项目支出进度未达到80%,相应收回进度滞后的资金；11月底支出进度低于95%的项目,下一年按预算实际执行数安排预算。二是充分发挥中央直达资金效用。切实做好抗疫特别国债及中央财政特殊转移支付资金等直达资金的监管工作，统筹部署安排支出相关事宜，确保最大程度发挥直达资金使用效益。三是加强支出“现金流”管理。大力盘活存量沉淀资金，统筹安排市级转贷新增债券资金，持续优化支出结构，促进支出安排和库款调度协调联动。

　　（三）持续落实财政监督管理

　　一是加强预算绩效管理。在全面实施预算绩效管理的基础上，聚焦产业扶持精准度，对拟新增或即将到期的产业扶持政策开展绩效评估、绩效评价工作，优化调整导向性不强、激励效果不理想的扶持政策，提高惠企政策吸引力。二是加强政府债务管理。认真贯彻中央防范化解重大风险工作部署，全面落实政府债务风险防化责任，加强债务风险预警监测和全过程动态监控，严守风险底线。三是加强内控内审。根据区审计发现的非税收入管理、财政存量资金管理和政府债务资金管理方面等问题，继续跟踪落实整改。对短期内能整改到位的，定时定人、倒排进度，确保整改落实到位；对需要长期逐步整改的，从紧安排、分步实施，确保不断取得阶段性成效。定期开展“1+X”专项督查，着重调研检查各预算单位疫情防控支出情况，指导规范预算单位财务管理工作。

　　以上报告，请予审议。

　　附件：

　　1.2019年思明区财政决算收支分类表

　　2.2019年思明区预算绩效管理工作开展情况报告