思明区人民政府关于2015年财政决算的报告

（2016年7月26日在思明区第十六届人大常委会第四十四次会议上）

思明区财政局局长  林南河

思明区人民代表大会常务委员会：

受区人民政府委托，现在我向本次会议报告2015年思明区财政决算情况。

一、2015年财政决算情况

2015年，在区委的正确领导和区人大及其常委会的依法监督下，区政府财政部门主动适应经济发展新常态，以抓好财源建设夯实收入基础，以优化支出结构服务全区大局，以深化财政改革激发发展活力，2015年财政决算总体情况良好。

（一）一般公共预算收支决算

1．一般公共预算收入决算

区级财政收入515,038万元，完成预算100.3%，增收41,763万元，增长8.8%。

区级财政收入515,038万元，加上上级补助收入103,990万元、上年滚存结余11,294万元，从政府性基金调入614万元，收入总计630,936万元。

2．一般公共预算支出决算

（1）一般公共预算支出决算

区级财政支出576,191万元，完成调整预算97.9%，剔除上级专项支出44,111万元，同口径比上年增加38,556万元，同比增长7.8%。

区级财政支出576,191万元，加上上解上级支出47,997万元，超收收入补充预算稳定调节基金1,538万元，支出总计625,726万元。

（2）预备费使用情况

根据预算调整方案，2015年安排预备费500万元，实际未发生支出，年终将500万元结转下年使用。

3．一般公共预算收支决算平衡情况

收支相抵，2015年一般公共预算年终结余5,210万元，结转下年使用。

（二）政府性基金预算收支决算

1．政府性基金收入决算

基金市专项补助2,404万元和上年滚存结余614万元，基金收入总计3,018万元。

2．政府性基金支出决算

基金支出2,397万元，完成调整预算99.7%，上年结余614万元调入一般公共预算，基金支出总计3,011万元。

3．政府性基金收支决算平衡情况

收支相抵，2015年政府性基金年终滚存结余7万元。根据《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预〔2014〕368号），2016年将基金结余7万元调入一般公共预算。

（三）国有土地使用权出让金支出决算

2015年市专项下达39,069万元，其中：观音山片区土地开发建设20,058万元，曾厝垵片区改造3,100万元，区青少年宫土地成本15,000万元，老旧住宅小区整治等911万元。

（四）国有资本经营预算收支决算

2015年国有资本经营收入10,000万元，完成预算100%；相应安排国有资本经营支出10,000万元，完成预算100%，用于增加思明国有控股集团有限公司的注册资本金。

（五）财政专户收支决算

区财政专户年初余额3,094万元，教育行政事业性收费收入1,385万元，教育支出1,309万元，年终滚存结余3,170万元，为教育系统结余。

（六）偿债准备金收支决算

偿债准备金年初余额65,349万元，利息等收入537万元，安排14,390万元用于平衡曾厝垵片区改造资金，偿债准备金年末余额51,496万元。

（七）预算周转金收支情况

预算周转金年初余额11,900万元，用于调剂预算年度内季节性收支差额，年末余额11,900万元。

（八）预算稳定调节基金收支情况

预算稳定调节基金年初余额45,845万元，超收收入补充1,538万元，当年未动用预算稳定调节基金，年末余额47,383万元。

二、2015年财政决算特点

2015年，财政运行呈现稳中有进的态势，财政收支规模持续扩大，保障能力进一步提高，各项财政改革发展工作取得新进展。

（一）产业谋划促发展

一是改进扶持方式。安排2亿元设立区产业投资引导基金，引导社会资本参与战略性新兴产业、科技成果转化、重点产业发展等关键领域，推进创新与资本有效融合。二是落实优惠政策。出台会展业、商贸业、互联网经济等产业扶持政策，兑现扶持资金4.62亿元。三是营造良好创新环境。争取“小微企业创新创业基地城市示范”中央专项资金0.24亿元，扶持小微企业创新创业。安排0.35亿元设立小微企业还贷应急资金，帮助小微企业解决融资难题。

（二）挖潜增效稳增长

一是积极引进域外税源。贯彻落实市有关挖潜增收精神，联合税务部门走访九牧王等9家重点企业，鼓励企业将域外税源调入我区，特步等公司当年贡献增量税收超1亿元。二是做大做强总部税源。督促已到纳税承诺期但未完成纳税指标的企业尽快完成纳税任务，做好七匹狼等总部企业优惠政策延期工作，安踏公司全年纳税4.62亿元，同比增收1.28亿元，增长38.3% 。三是挖掘一次性税源。加大对股权转让、个人限售股减持等税源挖掘力度，定期走访证券公司、股权投资公司，吸引限售股客户到我区减持纳税，中金公司实现个人限售股减持缴纳税收1.5亿元。四是加强收入策划。密切关注国家财税改革最新动向，积极应对“营改增”扩围影响。完善财税联席会议制度，每月监测分析收入入库情况及增减变化原因，提出有针对性的对策措施，实现应收尽收。

均衡服务惠民生

一是加大教育和卫生计生投入力度。教育总支出20.61亿元（包括“教育”科目18.38亿元，“社会保障和就业”科目1.87亿元，“医疗卫生与计划生育”科目0.36亿元），有序推进观音山幼儿园回购、万景小学续建等16个教育建设项目，打造更优质均衡的公共教育；稳妥推进医疗改革，医疗卫生和计生支出3.25亿元。二是宜居环境不断提升。城乡社区总支出9.24亿元，主要用于加大实施“城中村”改造和老城区有机更新、承接市政道路新下放事权以及生活垃圾分类试点等方面投入。三是社保体系更趋完善。社会保障和就业支出6.9亿元，主要用于落实保障性住房租金补助、兑现社保补差及就业创业补贴等方面投入。

（四）科学管理提效益

一是预算管理改革不断推进。实现全口径预算管理，建成一般公共预算、国有资本经营预算相互衔接的政府预算体系。在区政府门户网站设置专栏公开全区各部门、各街道预决算和“三公”经费信息。严格执行八项规定，降低行政运行成本，全区“三公”经费同比下降32.7%。开展财政专项资金及企事业单位财务信息质量检查，发挥财政监督的预防、制约和规范作用。二是国有资产管理不断规范。开展政府资产清查工作，全面摸查全区行政事业单位资产情况、财政投融资在建项目情况。推动政府采购无纸化系统上线，全年节约采购资金0.5亿元，切实提升财政资金使用效益。三是财政绩效管理不断完善。加强财政绩效评价与预算编制、执行的衔接，对投资规模较大的项目进行支出绩效综合考评。提升财政支出绩效，全年报审资金7.32亿元，核减1.01亿元，审减率13.8%，连续四年在市对区预算绩效管理专项考核中位列全市第一。

三、下阶段工作思路与措施

（一）着力完善扶持体系

一是加大产业投资基金投入。利用产业投资基金设立契机，加强与优秀投资管理机构及股权投资类企业合作，吸引各专项子基金在我区落户，以财政杠杆撬动更多社会资本投入实体经济。二是加大对中小企业发展扶持。探索银证贷款风险分担机制，通过小微企业还贷应急资金、互联网企业银行融资风险补偿资金等，支持中小企业发展。三是加大企业上市和挂牌融资扶持。落实市区扶持企业上市和挂牌的各项政策，推动各类企业利用资本市场加快转型升级、技术改造和科技创新。完善企业上市资源培育储备机制，充实企业上市后备资源库，支持科技型中小企业加快“新三板”挂牌。探索减轻企业上市前成本费用的优惠政策，对企业改制上市前三年缴纳的“三税”地方留成部分给予适当奖励。四是加大总部经济扶持。积极宣传《思明区促进总部经济集聚发展的意见》，并做好市区总部企业认定工作，着重从优惠政策兑现、子女就学等方面为企业提供服务。

（二）着力培植壮大税源

一是强化重点园区纳税筹划。筹划扶持软件园二期优质企业向观音山商务营运中心拓展，解决企业发展壮大场所需求。根据观音山自建区各地块供地类型和企业纳税实力，帮助推动市有关部门落实产权办理和推迟纳税期，稳住总部企业在厦增资扩产的信心。动员新摘牌的才子服饰、东源新能源、首航艾启威等未进入纳税承诺期的用地企业提前营运纳税。二是强化各类基金税源培植。依托金圆集团优势，加大对基金类企业引进力度。帮助在外地有股权转让的企业，策划创造条件成立股权合伙企业，落户我区享受优惠政策，为财政增收做贡献。三是强化协税护税工作。利用协税护税软件平台强化街道考核，对全区纳税超50万元的企业建立街道班子成员挂钩走访制度，帮助企业解决实际困难。加强对龙头企业、重点企业、成长性企业有针对性的扶持。四是强化非税收入管理。完善非税收入预算管理，强化公共资源经营收入管理，确保非税收入及时上缴。

（三）着力保障改善民生

一是持续改善社会民生。发挥财政政策和资金合力,扩大公共产品和公共服务供给，大力支持以改善民生为重点的社会事业发展，努力让广大群众共享改革发展成果。二是推动新型投融资模式。探索政府和社会资本合作（PPP）等新型投融资模式，引导社会资本参与辖区停车场等基础设施建设运营，实施多元化的公共产品供给方式，促进服务型政府建设。

（四）着力加强预算管理

一是推进预决算公开及预算执行。全面推进预决算公开，进一步细化部门预决算及“三公”经费信息公开内容。针对部分预算项目支出进度滞后的问题，配合区人大财工委做好预算执行通报问责，狠抓重大项目、重点科目和重要部门预算执行，促进预算管理科学化、精细化。二是推进公务用车改革和养老保险改革。周密细致全面做好改革各项准备工作，积极稳妥推进，确保改革工作顺利完成。

各位委员，2016年是“十三五”规划的开局之年，也是深化财税体制改革的关键一年，我们将在区委的领导下，自觉接受区人大及其常委会的法律监督和工作监督，积极发挥财政职能作用，为推动幸福思明建设作出新贡献！

以上报告，请予审议。

附件：2015年思明区财政决算收支分类表