（2015年7月30日在思明区第十六届人大常委会第三十次会议上）

　　思明区财政局局长  林南河

思明区人民代表大会常务委员会：

　　受区人民政府委托，现在我向本次会议报告2014年思明区财政决算情况。

　　一、2014年财政决算情况

　　2014年，在区委的正确领导和区人大及其常委会的依法监督下，面对复杂多变的经济环境，坚持稳中求进、进中求优，统筹推进稳增长、调结构、转方式、促创新、惠民生，较好地完成了全年各项预算收支任务，促进经济社会持续平稳发展。

　　（一）一般公共预算收支决算

　　1．一般公共预算收入决算

　　2014年，区级财政收入473,275万元，完成调整预算100.7%，同口径比上年增收50,628万元，同比增长11.98%。

　　区级财政收入473,275万元，加上上级补助收入102,401万元、上年滚存结余5,148万元，收入总计580,824万元。

　　2．一般公共预算支出决算

　　（1）一般公共预算支出决算

　　区级财政支出517,069万元，完成调整预算99.89%，剔除上级专项支出23,545万元，同口径比上年增加59,596万元，同比增长13.73%。

　　区级财政支出517,069万元，加上上解上级支出49,186万元，超收收入安排预算稳定调节基金3,275万元，支出总计569,530万元。

　　（2）预备费使用情况

　　根据预算调整方案，2014年安排预备费5,000万元，安排用于环保和档案大楼建设2,500万元，用于东坪山提升900万元，用于企业扶持政策兑现796.54万元，用于市政府要求建设的公共自行车系统500万元、采购自行车200万元，用于狗吠桥下陇山塘加固103.46万元。

　　3．一般公共预算收支决算平衡情况

　　收支相抵，2014年一般公共预算年终滚存结余11,294万元，结余主要是向市财政争取的年终结算补助10,000万元。

　　（二）政府性基金收支决算

　　1．政府性基金收入决算

　　2014年，基金收入315万元，均为残疾人就业保障金收入，完成调整预算100%，比上年减少73万元，下降18.81%，下降的原因是2013年有不可比的森林植被恢复费收入104万元。

　　基金收入315万元，加上体制补助7,134万元、市专项补助5,440万元和上年滚存结余436万元，基金收入总计13,325万元。

　　2．政府性基金支出决算

　　基金支出12,711万元，完成调整预算99.35%，同口径比上年减少207万元，同比下降2.74%。

　　3．政府性基金收支决算平衡情况

　　收支相抵，2014年政府性基金年终滚存结余614万元。根据《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预〔2014〕368号），2015年将基金结余614万元转列和调入一般公共预算。

　　（三）国有土地使用权出让金支出决算

　　2014年市专项下达49,325万元，其中：观音山片区土地开发专项补助26,499万元，用于观音山片区建设；国有土地使用权出让收入区级分成18,910万元，用于房屋征收安置房建设和拆迁补偿；2013G05地块土地开发专项补助3,916万元，用于该地块的土地开发。

　　（四）国有资本经营收支决算

　　根据《思明区国有企业资产管理暂行规定》（厦思政办〔2013〕28号），区属国有企业当年净利润弥补以前年度亏损和提取法定公积金后所余利润，按20%的比例上缴区财政局。

　　根据《思明区国企整合方案》，为做大做强区属国有企业，使思明国有控股集团母公司注册规模达到20亿元，2014年国有资本经营收入1亿元，完成预算100%；相应安排国有资本经营支出1亿元，完成预算100%，用于增加思明国有控股集团有限公司的注册资本金。截至2014年底，控股集团母公司注册资本金为18.35亿元。

　　（五）财政专户收支决算

　　2014年，区财政专户年初余额2,531万元，教育行政事业性收费收入1,578万元，支出1,015万元，年终滚存结余3,094万元，为教育系统结余。

　　（六）偿债准备金收支决算

　　2014年，偿债准备金年初余额59,212万元,收入6,137万元，其中：统筹结余5,886万元、利息收入251万元；截至2014年底，偿债准备金年末余额65,349万元。（2015年5月，安排14,390万元用于平衡曾厝垵片区改造资金。）

　　（七）预算周转金收支情况

　　2014年，预算周转金年初余额11,900万元，用于调剂预算年度内季节性收支差额，预算周转金年末余额11,900万元。

　　（八）预算稳定调节基金收支情况

　　2014年，预算稳定调节基金年初余额42,570万元，超收收入安排3,275万元，当年未动用预算稳定调节基金，预算稳定调节基金年末余额45,845万元。

　　二、2014年财政决算特点

　　2014年，全区各项财政工作稳步推进，财政运行稳中有进、稳中提质，全区的决算情况总体良好。

　　（一）协税护税成效明显

　　财政收入质量较高，房地产税收占比降至27%，税性收入占比达91.49%。认真贯彻落实市区出台的支持产业发展的一系列财税政策措施，兑现财政扶持企业优惠政策4.57亿元。积极向证券机构宣传相关引税优惠政策，个人限售股减持缴纳税收达4.29亿元，弥补房地产业减收对财政收入的影响。

　　（二）民生支出保障有力

　　积极优化支出结构，把70%以上的财政支出投入民生领域。围绕“美丽厦门共同缔造”工作,有力地推动城中村提升行动、改造健身步道系统、改造老旧小区、建设街心小公园、修缮疏通老旧城区排水设施，改造提升农贸市场等，较好保障各项民生支出需要。

　　与民生相关的支出达39.19亿元，占全区财政支出比重73.97%。按支出功能分类，主要包括：教育16.57亿元、城乡社区8.28亿元、社会保障和就业7.47亿元、医疗卫生与计划生育3.17亿元、科学技术1.48亿元。

　　（三）厉行节约制度化、常态化

　　建立健全各项规章制度，制定加强预算执行、因公临时出国经费、会议费、培训费管理等规章制度。严格执行中央八项规定和国务院“约法三章”，“三公经费”支出进一步压缩和规范。

　　根据决算数据，区级各预算单位“三公经费”支出合计3,229.73万元，比2013年减少1,724.77万元，下降34.81%。其中，出国（境）经费110万元，下降1.86%；公务用车经费2,404.44万元，下降24.62%；公务接待费715.29万元，下降56.72%。

　　（四）绩效管理持续推进

　　主动接受区人大及其常委会的监督，积极配合区人大常委会财经工委做好部门预算联合审签工作。邀请专家和区人大代表，对视频监控项目开展绩效评价工作，总结经验、示范推广；继续聘请第三方进行绩效评价，推进单位整体支出绩效评价试点工作；尝试开展区级教育支出绩效目标备案工作，积累预算绩效目标管理经验；不断创新推动预算绩效评价,在市对区财政综合管理考评中,预算绩效考评指标得分连续四年名列各区榜首。

　　从决算情况看，2014年各部门认真落实区十六届人民代表大会及其常务委员会的有关决议，及时吸纳同级审计提出的意见，全区财政预算执行情况良好，为经济发展与民生保障提供了财力支撑。但财政运行中仍然存在一些困难和问题：财政收支矛盾依然突出，财政资金使用效益有待进一步提高，财政资金管理仍不够规范，资产管理和公共资源市场配置仍存在薄弱环节等。这些问题，我们将在今后的工作中进一步采取有效措施，逐步加以解决。

　　三、下阶段工作思路与措施

　　（一）主动服务发展，提高财政收入质量

　　积极对接自贸试验区建设，利用自贸试验区贸易便利化和海关、商检等制度创新，支持辖内规模企业采用“1+1”注册模式，把总部留在思明。鼓励扶持企业上市融资，推动经济转型升级。修改思明区扶持企业融资担保暂行规定，进一步解决企业融资难、融资成本高等问题。强化经济工作以财税为中心的理念，转变扶持方式，探索建立产业投资基金，对符合我区产业发展方向、创税高的企业，以参资入股的形式，加以扶持与培育。

　　（二）硬化预算约束，提高财政综合管理水平

　　宣传贯彻新《中华人民共和国预算法》，深化预算管理制度改革，规范政府收支行为，实施全面规范、公开透明的预算制度。加强预算管理，完善预算编制方法，细化预算编制。强化预算执行管理，建立预算执行分析机制，定期通报各部门预算执行情况，提高预算完成率。完善跨年度预算平衡机制，研究实行中期财政规划管理，探讨财政三年滚动规划,试编滚动项目预算，增强财政政策的前瞻性和财政的可持续性。加强预算绩效评价工作，完善绩效评价指标体系和评价方式方法，加大绩效评价结果应用力度，促进绩效评价与预算编制、执行、监督的有效衔接。盘活财政存量资金，加强部门预算结转结余资金管理，进一步盘活存量资金，用于稳增长、惠民生的重点领域和关键环节。规范会计核算管理，规范街道和部门决算格式，切实提高决算编报和会计信息质量。

　　（三）创新服务方式，提高财政资金使用效益

　　实施政府采购改革及无纸化管理，增加随机抽取的备选政府采购代理机构数，提高集中采购目录的预算起点和采购限额标准，规范采购方式审批流程，从政府采购预算的编制、计划的申报到采购方式的审批等环节均由财政一体化平台操作，提高采购效率，节约运行成本。逐步扩大承接政府购买服务的范围和规模，探索建立由购买主体、服务对象及第三方组成的综合性评审机制，对购买服务项目的数量、质量和资金使用绩效等进行考核评价，作为以后年度编制政府购买服务预算和选择政府购买服务承接主体的重要参考依据，建立健全社会组织承接政府购买服务信用记录管理机制。全面加强行政事业单位国有资产管理，以开展政府资产清查为契机，推进行政事业单位和社区居委会资产管理信息化工作，实现对国有资产全面有效的监管。

　　各位委员，2015年是贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，全面深化改革的关键之年，也是融入厦门建设自贸试验区的开局之年，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会对财政工作的指导和监督，积极发挥财政职能作用，扎实推进各项财政改革工作，为建设智慧、财富、生态、平安的幸福思明作出新的贡献!

　　以上报告，请予审议。

　　附件：1．2014年思明区一般公共预算收入决算表

　　2．2014年思明区一般公共预算支出决算表

　　3．2014年思明区政府性基金收入决算表

　　4．2014年思明区政府性基金支出决算表

　　5．2014年思明区国有资本经营预算收支决算表

　　6．2014年思明区三公经费决算表

　　7．2014年思明区一般公共预算支出决算明细表