现将思明区2023年预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况予以公告：

　　一、整改工作的部署推进情况

　　（一）压实整改责任，强化政治担当

　　一是明确整改主体责任。被审计单位主要负责同志履行整改第一责任人职责，研究部署整改工作。有关主管部门履行监管责任，及时指导督促审计发现问题整改并牵头研究解决共性问题。二是突出重点分类整改。对于立行立改类问题立刻整改。对分阶段整改类问题，明确各阶段具体整改目标任务、时间节点。对持续整改类问题，制定明确的整改时间表、路线图。三是细化措施落实整改。被审计单位梳理问题清单，分解整改责任，建立台账，逐一落实整改措施，对涉及多部门的整改事项积极做好沟通协调，采取多种措施确保整改到位。

　　（二）跟踪督促检查，推动闭环管理

　　一是前移整改关口。坚持在审计过程汇总情况建立沟通交流，把推动整改贯穿审计全过程，边审边促、边审边改、边审边建，推动审计查出问题第一时间得到整改。二是强化跟踪督促。持续抓好审计查出问题“一清单一台账”（审计问题清单、整改结果台账）管理机制，逐一复核整改完成情况，着力打造跟踪督办、情况反馈、整改销号的闭环工作机制。三是紧盯存量问题。将以前年度审计发现问题的整改情况作为当年审计项目重要内容，务求“治病去根，不反弹”。持续将整改情况纳入区绩效评估指标体系进行考核，倒逼整改落实。

　　（三）加强贯通协作，凝聚整改合力

　　一是构建长效整改机制。区领导多次对审计专报作出批示，要求有关部门对审计建议认真研究办理，以审计专报为切入口，督促主管部门从机制体制层面牵头推进整改。二是强化部门协调联动。加强与人大监督的贯通协同，开展审计查出问题专题调研，分析问题产生原因，督促加强整改力度。加强审计成果在纪检监察、巡察、组织人事等监督中运用，强化问责问效。三是健全制度堵塞漏洞。把整改具体问题与完善机制相结合，深入研究涉及行业性和共性问题，分析问题背后的体制障碍、机制缺陷和制度漏洞，形成“长久立”的机制。

　　二、审计查出问题的具体整改情况

　　（一）区本级财政管理审计方面

　　区财政局采取五项措施强化管理：一是已补充批复国有资本经营预算，规范预算科目管理，将预算执行情况纳入绩效考核，提高财政资金使用效率。二是沉淀在第三方代建单位账户资金已按进度支出完毕，已加强对用债单位监管。专项债券资金341.19万元已调整列入“在建工程”科目核算。三是区财政专户历年沉淀的诉讼费和“应缴预算款”科目当年利息收入已上缴区国库，已加强对应缴未缴非税收入催缴管理。区科技三项专户账上对外投资款已收回总预算统筹安排。四是已加强督促预算单位在规定时限内提请办理追加，加快转移支付资金下达。五是已出台加强绩效管理制度文件，加强监督管理，逐步提高绩效指标编制质量。

　　（二）部门预算执行审计方面

　　一是1个街道1套房产已无转租现象、3处商铺和5处房产已进行功能调整或市场化配置。1个部门已及时修订租赁合同，加强租金收缴管理，系统学习合同管理规定，房产信息已更新。二是2个部门和1个单位已加强采购业务管理，2个部门已修订完善采购管理办法。1个部门已及时收缴履约保证金4.65万元。2个部门和1个单位已修订完善合同管理制度，规范合同订立管理。三是1个街道已约谈第三方并加强第三方服务质量监管、代建单位已重新核对工程数据并核减19.96万元。1个部门已追回向不符合条件的对象发放的0.40万元消费券。四是1个部门已上缴滞留实体户的应缴财政款9.87万元。1个部门已集体研究1名人员临时性过渡安置费用问题、收回多支付医疗费用0.42万元、1家单位法律咨询服务费结余13.73万元已收回。

　　（三）政策措施落实审计方面

　　1.就业补助政策落实方面。一是1个单位已追回多发放创业项目启动补助0.50万元。二是1个部门已核减虚增课时，及时查处虚增课时行为，严格落实培训全过程考勤监督机制。

　　2.稳经济促发展相关政策落实方面。一是3个部门均召开专题会议研究整改，加强政策调研论证评估，切实了解企业需求，提高扶持政策精准度。二是1个部门智慧思明企业VIP服务平台上的248条企业申报信息已点击通过225条，21条已审核完毕，2条为新提交审核。三是1个部门已按协议约定的5:5比例与火炬管委会对扶持资金进行结算。

　　（四）投资审计方面

　　1.建设资金管理方面。一是相关单位已加强工程款支付担保工作，依法保障农民工合法权益。二是立面工程部分项目已按工期进度拨付人工费。

　　2.基本建设程序履行方面。一是1个街道、1个单位已督促代建单位严格把控审核流程，将结算费用控制于概算内。二是1个单位已督促参建单位严格审核把关项目建设内容，坚持厉行节约原则。三是1个单位已剖析原因，后续将及时办理施工图审查手续，规避招标违约风险。四是1个街道今后将加强施工发包管理工作，合规确定施工主体。

　　3.项目采购管理方面。一是1个街道已规范采购流程，严格按政府采购程序入场交易。二是1个单位已按照合同约定委托第三方审核单位出具结算审核书。

　　4.建设过程管理方面。一是1个单位已剖析原因，后续将督促中标单位严格按招标文件及合同约定履约。二是各相关单位已立行立改，按照现场实际尺寸核算，进一步排查并送审结算。三是1个单位已追回超付的2.14万元的造价咨询费。四是1个街道未送财审改造预算已向区财政审核中心报审控制价。

　　（五）绿化管养绩效审计方面

　　1.资金使用管理方面。一是已追回超付的绿化垃圾处理费4.08万元。二是已对原粗放核定的相关车辆的运输量进行核减。三是新一轮管养合同中将调整支付方案，防范欠薪风险。

　　2.项目采购管理方面。2023年度“东浦公园、不争公园绿地养护”管养项目（92.17万元/年）将在下一轮绿化管养政府采购中一并打包公开招标。

　　3.合同履约监管方面。一是已根据违约责任条款，对相关单位处罚合计12.20万元。二是已对考核方案进行修改，规范加强考勤管理。三是将严格落实优化营商环境政策。四是5处管理用房已追缴房屋租金5.94万元，1处宿舍已按合同约定处罚0.50万元。

　　4.绿地养护管理方面。一是已进行清杂整治、修复绿植并核减管养经费。二是已加强沟通协调，采取措施巡查，共核减养护经费1.77万元。三是已采取标准化管理举措，今年来考评基本稳定全市前两名。四是已开展苗木补植情况检查工作。五是已全面开展喷灌系统检查工作，并将喷灌系统检查纳入考评。六是已完善内控制度，建立死亡乔木补植台账。

　　5.绿地移交管理方面。一是已上报未及时接管认建公共绿地情况并加强绿地整治。二是已上报已竣工多年未移交公共绿地缺乏约束措施情况并督促建设单位整改。

　　（六）自然资源资产审计方面

　　一是1个街道已组织护林员学习制度，加强培训管理，并对部分护林员履职不力情况扣罚绩效。二是1个街道城管执法中队已对禁办区开设汽修经营场所主体依法执法，开具行政执法通知书。三是1个街道城管执法中队已对部分餐饮店立案处理，并开具行政执法通知书。

　　（七）国有企业审计方面

　　一是1家公司已研究对策，积极拓展业务、加强营销推广、推进降本增效。二是1家公司的2家权属公司已召开专题会议学习法规政策，分析产生原因，落实整改措施。1家权属公司已重新委托代理机构进行采购，加强采购过程中的履职和监管。三是1家公司及其权属公司已完善内控制度，加强合作运营管理。四是1家公司的3家权属公司已收取履约保证金。五是1家公司已聘请评估公司对闲置资产出具评估报告，将对外公开挂牌交易。

　　三、吸纳审计建议、完善审计整改提升成果运用的情况

　　《审计工作报告》提出了“深化预算管理制度改革”“提升重点领域政策效能”“持续防范化解项目风险”“强化国资国企监管力度”等四个方面的审计建议。在各个具体审计项目中，也分别针对被审计单位存在的问题和薄弱环节，提出相应的审计建议。对此，各有关单位以审计整改为契机，追根溯源，努力从源头上堵塞管理漏洞。一是不断优化预算绩效管理。加大绩效评价在预算资金安排、政策出台等方面运用力度，出台《思明区财政局关于加强预算绩效管理审核相关事项的通知》和《思明区财政局事前绩效评估工作流程》，切实提高财政资金配置效率。统筹各项资金用于保基本民生、保工资、保运转等重点领域需求。坚持“大投入”实现“广覆盖”，严控一般性支出。二是不断促进政策红利释放。持续深化“财政政策+金融工具”协同力度，综合运用投、补、贷、保等支持措施，撬动更多资金支持关键领域和重点环节。出台《思明区促进游戏产业发展若干措施》，持续培育优质原创游戏、完善产业链布局、促进游戏人才聚集，修订《思明区促进建筑业高质量发展若干措施》，提升建筑业服务保障水平，持续激发市场活力。三是不断防范化解项目风险。制定《思明区区级政府投资项目后评价管理办法》，项目在竣工验收、投入使用或运营一定时间后，对项目的前期准备、实施过程、运营情况以及效益和影响等方面进行综合评价，进一步加强区级政府投资项目管理，提高投资决策科学水平和投资效益。举办政府采购和竣工财务决算培训，印发《思明区财政局关于进一步明确政府购买服务有关事项的通知》，规范政府购买服务行为，促进转变政府职能，改善公共服务供给。四是不断激发国资国企活力。不断完善国有资产管理制度体系，加强对国有资本运营关键环节和内部管理制度执行情况的监管。构建强化党建引领国企高质量发展的协同机制，加强国有资本布局和战略规划。举办2023年度国有企业领导干部培训班，出台《思明区属国有企业主要负责人年度和任期考核办法》，切实防范国企风险，进一步深化国企高质量发展。

　　四、正在整改中的问题及后续工作安排

　　从整改情况看，审计查出的问题大部分已整改到位，但还有一些相对复杂、整改难度较大的问题尚未完成整改，需要持续推进。主要有以下几种情况：一是有些涉及机制体制问题，需进一步全面解决。二是有些涉及历史遗留问题，需持续推进整改。三是有些受客观因素和外部环境影响较大问题，需要统筹兼顾多方因素推进整改。

　　对未完成整改的审计查出问题，有关单位已作出承诺并制定工作计划，明确近期和远期的整改目标，统筹推动解决整改中存在的难点、卡点问题。区政府将持续加强对问题整改的跟踪督查，区审计局要定期组织“回头看”，促进审计查出问题整改到位。