现将思明区2022年预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况予以公告：

　　一、整改工作的部署推进情况

　　（一）提高站位，强化组织领导

　　一是压实审计问题整改责任。各部门高度重视审计发现的问题和提出的建议，积极采取措施落实整改，及时报告整改结果。能够立即整改的已及时整改，需要持续推动的已建立整改台账紧跟进度。二是推动问题整改落实落细。严格落实整改要求，制定整改方案，找准症结、细化措施，并将审计整改工作列入重点任务，坚持一级抓一级，层层抓落实。三是强化标本兼治以点带面。紧盯问题、紧盯整改，强化贯通协同，举一反三，加强制度建设，增强“审计一点、整改一片、规范一面”的整改效果。

　　（二）持续跟踪，提升整改质效

　　一是持续跟踪检查。做好常态化跟踪督促，持续抓好“一清单一台账”（审计问题清单、整改结果台账），梳理整改任务，对以前年度审计查出问题整改落实情况开展“回头看”，推动整改落实落地。二是促进自查自纠。梳理汇总审计发现的普遍性、典型性、倾向性问题发送给各部门，促进自查自纠，切实发挥审计“治已病、防未病”作用。三是强化督促检查。通过全面整改、专项整改、重点督办等三种方式对审计整改情况进行督促检查，优化审计整改绩效评估办法，将区属国有企业整改情况纳入考核，做到绩效评估全覆盖。

　　（三）立足长远，构建长效机制

　　一是上下联动促整改。区委区政府主要领导多次对审计专报做出批示，要求对审计查出问题认真研究，压实整改主体责任，狠抓整改跟踪督办，促进主管部门召开专题会议，逐项分解任务。二是横向协同聚合力。开展作风建设联合监督工作，把巡察和审计发现问题的整改情况作为监督检查的重要内容，把日常审计监督难点、疑点与关注的重点人员、重点线索结合，促进问题查深查透。三是建章立制补短板。把整改具体问题与完善机制相结合，深入研究涉及行业性和共性问题，分析问题背后的体制障碍、机制缺陷和制度漏洞，形成“长久立”的机制。

　　二、审计查出问题的具体整改情况

　　（一）区本级财政管理审计方面

　　区财政局采取四项措施强化管理：一是预算执行较慢的项目指标余额已收回统筹5,559.94万元。已要求各预算单位提高预算支出责任认识，强化预算绩效管理。二是政府债券资金已调账处理19.81万元并归还原资金渠道，已发布专项债券资金用途调整公告，2个预算单位沉淀在代建单位的债券资金11,074.47万元已支出。三是区财政专户征拆账户、财政信用专户利息收入68.55万元已上缴区国库。区财政专户部分项目结余资金804.19万元已收回总预算统筹安排。已委托律师专项处理财政信用资金事宜。四是7个预算单位漏报的10个项目支出事后绩效评价表已补报。

　　（二）部门预算执行审计方面

　　一是1个街道下属公司31个店面、1个单位20套房产均已纳入资产核算。1个街道4套房产未收的1个月租金均已收回，违约转租的3套房产已清理。1个街道已对房屋脏乱差情况进行清理，对房产使用功能进行调整，2套房产已按程序报批出借，2套房产已通过公共资源市场配置平台实行市场化配置，未经审批无偿出借的1套房产已收回。二是1个部门、1个单位和1个街道已修订完善采购管理办法，1个部门已加强采购知识学习以及对采购代理的监督考评。1个部门已严格按招标文件签订新一轮保险协议。1个街道和1个单位已规范合同订立管理及后续跟踪工作。三是3个街道已对7个工程项目重新审核结算。1个单位已对纪念馆项目重新验收。四是2个单位和1个街道结余2,586.45万元均已上缴区国库。   

　　（三）政策措施落实审计方面

　　1.就业补助政策落实方面。一是1个部门已对培训人员的年龄、意愿等进行调查摸底，有针对性地进行培训宣传发动，并协调完善系统申请审核程序，已收回不符合政策补贴资金0.21万元。二是2个部门已开展“两后生”培训意愿摸底调查，形成底数台账。三是1个部门加强宣传引导，定期向符合办理灵活就业人身意外伤害保险补助政策条件人员发送短信提醒。

　　2.稳市场主体相关政策落实方面。一是3个部门均已召开会议研究整改，明确要贴合我区实际制定政策。二是1个部门探索涉企政策决策咨询机制，在政策制定前广泛征求各方意见，加大政策宣传力度，推动政策切实落地。三是1个部门试点金融奖励即申即兑，简化申报材料，缩短审核时长。四是1个街道已扣回多减免的非适用对象房租3.62万元。

　　（四）投资审计方面

　　1.招投标组织管理方面。一是1个部门已督促指导各建设单位制定适用于“评定分离”招标工作的保密管理制度，针对“评定分离”泄密风险较大的环节，将保密具体要求写入代建协议和招标代理合同。二是1家国企已完善工程预算、最高投标报价限价编制等办法，加强对最高投标报价限价编制质量管控。

　　2.清标和定标管理方面。一是1个部门和2个街道已强化内部监督规范行为，严格审查清标工作人员资格条件。二是1家国企已加强“评定分离”培训，规范项目清标环节。三是2个街道已剖析原因，加强清标人员培训，对相关责任人进行谈话提醒。四是1个街道和1家国企已规范“评定分离”定标方案编制。五是1个单位已规范票决程序，加强对定标委员会成员的培训。

　　3.建设资金管理方面。一是1个部门已组织学习预算内控制度，加强同财政部门沟通，严格按批复预算加强支出管理。二是1家国企已规范工程款支付担保，依法保障农民工合法权益。三是1家国企已强化合同履约管理，按月及时拨付农民工工资，严防欠薪风险。四是1个部门3个项目已办理结算并支付相关工程款。

　　4.基本建设程序履行方面。一是1个部门通过走访街道、社区广泛听取收集群众意见建议，增强为民办实事项目普惠性、基础性。二是1家国企已按内控制度选定设计单位。

　　5.工程造价结算和移交管理方面。一是2个项目已要求施工单位完成竣工图修改后按实际规格结算。二是1个部门已对项目工程量签证单进行排查并重新审核，收回超付1.18万元，1个项目结算清单有误问题在结算审核中已调整，1个项目重复计算的养护费已经扣减。三是2个项目已收回超付的2.30万元。四是1个项目地块改造期间的日常养护费用3.12万元已扣除。五是1家国企已补制工程联系单，结算时扣减已由部门接管后的养护费。

　　（五）自然资源资产审计方面

　　一是1个街道已组织召开河长制工作推进会，严格要求街居两级按照巡河制度要求及时开展巡河活动，并做好巡河记录。二是闲置的公园绿地和道路用地项目已经完成前期策划工作。三是1个街道对禁办点开设汽修经营场所现场取证并签发告知书限期整改并纳入“四池”设置排污专项整治工作，已引导54家餐饮商户完成隔油池设置，已要求在建工地落实扬尘防治措施。四是我区排水管网正本清源项目已完成今年的进度目标。

　　（六）国有企业审计方面

　　一是已组织学习相关制度，做好项目投资管理，并在今后的对外投资项目中加强可行性研究论证。二是相关国有企业已完善经营管理，3家2020年新成立公司的2022年资产负债率已下降至70%以下。1家国企推进资产盘活，加快资金回笼，其本部报表和合并报表2022年营业净利率、资产净利率、权益净利率等盈利指标均较2021年有所提升。三是1家国企无实际经营的1家分公司、4家子公司的分公司已注销。四是已要求项目工程的招标采购流程严格按照国企招标采购管理办法执行，规范招标采购方式审批程序。

　　三、吸纳审计建议、完善审计整改提升成果运用的情况

　　《审计工作报告》提出了“持续提升财政治理水平”“持续推动政策落地落实 ”“持续防范化解项目风险”“持续加强国有企业管控”等四个方面的审计建议。在各个具体审计项目中，也分别针对被审计单位存在的问题和薄弱环节，提出相应的审计建议。对此，各有关单位以审计整改为契机，追根溯源，努力从源头上堵塞管理漏洞。一是财政治理水平持续提高。深化预算管理改革，完善政府保障清单和支出标准体系。加强预算与绩效指标的挂钩联动，持续开展绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”，建立监控预警提醒机制。印发《思明区关于进一步加强财会监督工作实施方案》，严格财政预算管理，规范财经秩序，提升财会监督效能。二是政策红利持续释放。依托“智慧思明”深入建设，打造推广企业VIP服务平台，通过数字化、智能化手段，推动一站式服务、即申即享、免申即享、分级兑现等功能，将“企业盲目找政策”转变成“政策精准找企业”。推出“科创贷”“税易贷”“消费贷”等担保费用全免融资工具以及2只特色基金，投向科技创新企业和鼓励大学生创新创业，以更快速度、更高效率、更优服务为企业纾困添能赋力，厚植产业发展优势，提升企业创新活力。三是项目风险持续防范。有力推进厦门祥云实验学校、青少年宫等重点项目建设，出台政府投资项目管理办法、代建考评办法，启动线上生命周期管理系统，推动项目开工，加强政府投资项目事中事后监管，强化项目全生命周期风险管理，部门之间形成工作合力，加强项目监督管理，落实政府项目采购主体责任、加强采购全过程管理，共同推进项目高质量发展。四是国有企业管控持续加强。持续深化国有企业改革，出台《街属国有企业监督管理指导意见》，组织学习企业负责人薪酬与经营业绩管理办法。加强国有企业监督管理，加强对企业关键业务、改革重点领域、国有资本运营等关键环节和内部管理制度执行情况监督，完成经营报告与异地项目分析报告、资产负债率分析报告，做好大数据监管平台数据上报工作。

　　四、正在整改中的问题及后续工作安排

　　从整改情况看，审计查出的问题大部分已整改到位，但还有一些相对复杂、整改难度较大的问题尚未完成整改，需要持续推进。主要有以下几种情况：一是部分历史遗留问题情况复杂、整改难度较大。如因年代久远及情况不清，资金清理事宜需要每家单独调查，制定方案确定程序。二是有的问题涉及面广、整改周期长，需完善制度，有计划、分步骤地逐步消化。部分新成立公司资产负债率超过70%问题。三是涉及上下级体制机制问题，需要多方配合或上下级统筹协调推动问题解决。如狐尾山公园东门广场用地目前仍未开工建设问题。

　　对未完成整改的审计查出问题，有关单位已作出承诺并制定工作计划，明确近期和远期的整改目标，统筹推动解决整改中存在的难点、卡点问题。区政府将持续加强对问题整改的跟踪督查，区审计局要定期组织“回头看”，促进审计查出问题整改到位。