现将思明区2021年预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况予以公告：

　　一、整改工作的部署推进情况

　　（一）强化组织领导，切实履行整改责任

　　一是压实整改主体责任。被审计单位把抓好审计整改作为重大政治任务，层层压实整改责任，严格落实整改要求，主管部门指导和督促做好审计整改工作。二是细化落实整改措施。被审计单位建立整改台账，找准症结、细化措施、紧跟进度，将审计整改工作列入重点任务，坚持一级抓一级，层层抓落实，有力有序推进整改工作。三是以点带面正本清源。被审计单位对系统性、普遍性问题开展调查研究，正本清源，举一反三，以“点”状问题整改推动“面”上问题解决，实现标本兼治、规范管理。

　　（二）强化监督检查，加大整改跟踪力度

　　一是坚持端口前移。坚持边审计、边整改，边规范、边促进，提前介入审计整改落实。在审计过程中根据问题性质、难易程度及时分类整理，对可立审立改的问题，与被审计单位充分沟通，精准施策，推动问题整改提早落实见效，确保整改效益体现在最前端。二是加强跟踪检查。建立“一清单一台账”（审计问题清单、整改结果台账），通过整改期满检查整改报告、审计“回头看”等措施，加强动态管理，针对2014年以来的未完全整改的问题，定期发出跟踪检查审计整改函。三是纳入绩效评估。将审计整改完成情况纳入全区绩效评估指标体系，把审计报告、审计决定的整改落实情况予以量化纳入当年考核，进一步织牢审计监督“治已病、防未病”的防护网。

　　（三）强化制度建设，努力构建长效机制

　　一是加强领导促整改。区委区政府主要领导多次对审计专报做出批示，要求对审计查出问题认真研究，整改到位，压实整改主体责任，不折不扣抓好审计整改，坚持深挖根源，举一反三，注重从制度机制政策上查缺补漏。二是协同贯通聚合力。审计监督与其他监督方式贯通协同，形成监督合力。审计与纪检监察、巡察等部门通过建立线索会商、监督协同、结果运用等工作机制，加强经常性沟通和工作协调，推动问题整改和成果共享。区委办、区政府办督查部门对区领导重点关注问题的整改情况严格督办，共同推动整改落实。三是建章立制补短板。为进一步高质量推动审计整改，各部门不断加强审计成果分析研究，从规律上找原因，从体制上找对策，不断强化制度建设，如区建设局制定《思明区老旧小区改造项目质量安全监督报备制度》《思明区老旧小区改造项目巡查检查和通报机制》等，推动补齐工作短板、堵塞制度漏洞，努力实现源头治理。

　　二、审计查出问题的具体整改情况

　　（一）区本级财政管理审计方面

　　区财政局采取五项措施强化管理：一是未及时公开预算的单位已立行立改，加强预决算公开监督检查工作及预算编制的指导和审核力度，已将2022年街属、部门属国有企业国有资本经营预算编制工作纳入2022年全区预算调整，并要求相关企业按时上缴国有资本经营收益。二是行政事业性收费等5,916.46万元已上缴区国库，教育系统使用票据不规范问题已立行立改并加强指导。三是已将结余12,261.85万元收回财政总预算统筹安排。四是加强上级指标文件管理，确保资金及时下达，切实做好经费保障工作。五是在编制2023年预算草案时，同步开展政府收支预算绩效目标编制工作，督促各预算单位加强转移支付资金管理和使用，提高资金使用效率。

　　（二）部门预算执行审计方面

　　一是1个单位和1个街道已加强采购内控管理。1个单位已加强合同条款履约监控。二是1个单位已启用高压细水雾消防系统。1个单位已对青年人才公寓的部分房源进行退租，2022年起根据实际入住人数进行承租，同时积极寻找筹措优质公寓房源，提高人才公寓经费使用效益。1个单位已启用闲置的人工智能实验室。1个单位已加强对社区健身设施使用管理的监督指导。三是1个单位已调整无形资产账面价值，已完成资产调拨。2个单位待报废资产已报废、闲置资产已办理调拨预约登记。1个单位已集中开展募捐箱专项回收工作，接收及发放捐赠物资已纳入会计核算。四是1个街道及下属公司结余资金、利息收入699.61万元已上缴区财政，下属公司往来款已清理64.56万元。1个单位往来款7.15万元已清理上缴区财政。

　　（三）政策措施落实审计方面

　　1.民生惠企政策落实方面。一是5名残疾人已全额退回多领取补贴3.81万元，1名残疾人已经制定分期还款计划，截至2022年10月已经还款0.64万元。二是已于2021年12月调整视力残疾人从事盲人按摩行业场所租金补助办法，明确补助对象需在法定劳动年龄之内。已废止2016年印发的区级职工困难特别救助制度。已起草思明区促进影视产业发展政策，并于2022年9月向社会公开征求意见，已重新复核补兑现企业影视专业人才奖励9.13万元。

　　2.重点招商项目协议执行方面。一是个别协议条款签订不规范问题整改需与企业协调且涉及多部门，流程复杂，正处于沟通整改过程中。二是个别协议未明确企业履约时限问题，与企业加强沟通协调，目前正在推进中。三是1个项目已解决企业业务系统对接问题，企业已于2022年6月成功入驻创新基地。1个项目已于2022年3月终止原先的合作协议，并重新签订新的项目合作协议。

　　（四）投资审计方面

　　1.资金管理方面。一是1个项目已要求今后严格按比例拨付预付款。1个老旧小区改造项目已按实际进度支付工程款，5个老旧小区改造项目已及时支付工程款，滞留在代建单位的2个老旧小区项目资金已使用。二是各项目已逐步规范设立和使用农民工工资专户。三是1个项目已按高层建筑计取代建费，1个项目已于2022年9月份调整预算申请资金对挤占款项进行归垫。

　　2.程序履行方面。1个项目已规范施工图审查程序以及增项增量审批程序。7个街道今后将按规定程序开展项目生成、充分征求考虑群众意见；1个街道已加强审核，避免重复建设；1个街道已加强污水“两高”项目沟通协调。

　　3.过程管控方面。1个单位会同代建单位严格审核把关合同条款，切实防范合同风险，已重新审核工程量，今后将及时审核签证、按照招标文件参数进行全面梳理核实、规范竣工验收。1个单位将指导各街道在今后的老旧小区改造项目中推行采用单价合同的形式，避免结算条款矛盾。8个街道分析项目滞后原因，规范施工班组人员管理，加快施工进度，加强工程质量监管，规范结算资料审核。

　　4.竣工验收方面。1个项目已完成主体工程以及智能化设备项目等30项结算审核，已取得不动产权籍调查成果确认书。2020-2021年14个已竣工验收老旧小区改造项目正在办理竣工验收备案手续。8个街道将按规定管理老旧小区改造项目档案。

　　（五）自然资源资产审计方面

　　一是燕尾路一侧的公共绿地已复绿；对浪荡山山体石窟硬化部分进行清除，定期组织养护人员清理石窟内杂草、落叶，后期将对裸露区域采取播撒草籽进行复绿，加快景观恢复。二是已协调鼓浪屿管委会和城管部门开展日常巡查和综合整治，督促施工单位文明施工。三是思明区污水“两高”建设鼓浪屿片区排水管网改造工程已完成，鼓浪屿三座小型污水处理站已完成扩建，已协调城管部门加强巡查，环卫单位已做好废水拦截并排至污水管道。四是已协调相关部门，完成市容环境卫生脏乱差问题的整改。    

　　（六）国有企业审计方面

　　一是已去化盘活商办房产面积2.59万平方米、车位面积0.11万平方米、土地面积0.4万平方米。二是已加强项目风险防控，已规范市域外项目招投标管理。目前已承接部分学校和其他单位绿化管养业务，正在探索市场化行为，将加大对项目的监管力度，定期或者不定期对项目实施情况进行检查。三是已完善“三重一大”决策制度，加强对重大事项的决策管理，权属及联营企业已加强内控制度建设，对道路停车收费员违规行为已采取多种方式整治，加强督查力度。已提高作业车管理效益并规范停车场管理。四是已督促承租方完成转租户清退工作，规范租赁行为。已收回停车场进行统一管理。已对资产处置项目进行评估。

　　三、吸纳审计建议、完善审计整改提升成果运用的情况

　　《审计工作报告》提出了“深化财政预算改革，提高资金效益”“加强政策落地跟踪，释放政策红利”“优化政府投资管理，推动降本提效”“强化国有企业监管，防范化解风险”等四个方面的审计建议。在各个具体审计项目中，也分别针对被审计单位存在的问题和薄弱环节，提出相应的审计建议。对此，各街道、各部门、各单位以审计整改为契机，追根溯源，努力从源头上堵塞管理漏洞。一是提高资金使用效益。区财政局开展2021年度地方预决算公开情况专项检查，加强对预算单位预算编制的指导和审核力度，不断提高预算编制质量，开展政府收支预算绩效目标编制工作，通报重点支出执行情况，开展2022年预算事中绩效监控工作，7个项目实施财政重点绩效评价，收回结余资金统筹安排，加强预算单位资金管理以及使用。二是加强政策红利释放。为加快行业创新发展和转型升级，增强竞争力，印发《思明区私募投资基金集聚区发展管理办法》《思明区软件和信息服务业发展三年行动方案（2022-2024）》《思明区进一步促进商贸流通业发展若干措施》《思明区促进展览业发展扶持措施》等政策，进一步释放政策红利，加快推进行业高质量发展，厚植产业发展优势，提升企业创新活力。三是优化政府投资管理。区建设局研究制定《思明区老旧小区改造规程》《关于老旧小区改造后建立长效管理机制的通知》等九项制度，明确各个环节工作时限，完善各单位协调机制，推动评估、设计、审批、施工、管理“五统筹”，进一步规范老旧小区整治提升项目工程监督管理工作。四是强化国有企业监管。根据《思明区国企改革三年行动实施方案（2020-2022年）》，进一步落实完善国企“三重一大”决策制度实施意见、进一步落实规范国企采购工作指导意见，试行国企经营投资尽职合规免责事项清单，执行国企违规经营投资问题线索查处工作指引，推动我区国有经济布局优化和结构调整，提高国企活力和效率，做强做优国资国企。

　　四、正在整改中的问题及后续工作安排

　　从整改情况看，审计查出的问题大部分已整改到位，但还有一些相对复杂、整改难度较大的问题尚未完成整改，需要持续推进。主要有以下几种情况：一是有些机制制度问题本身即属于改革中长期任务，需要伴随着改革深化持续推进解决。如区属国企的主营业务政府依存度高、运营模式独立性差效益低问题，需要随着国企改革的深入推进予以解决。二是有些受客观因素和外部环境影响较大问题，需要统筹兼顾多方因素推进整改。如存在部分低效无效资产、老旧小区改造项目过程管控存在不足及未及时办理竣工验收手续等问题。三是有些历史遗留问题时间跨度大，需要制定审慎稳妥的处置方案有序推进解决。如往来款清理，涉及多方且成因复杂，需一事一策、逐项清理。

　　对未完成整改的审计查出问题，有关单位已作出承诺并制定工作计划，将明确近期和远期的整改目标，统筹推动解决整改中存在的难点、卡点问题，推动尚未整改到位问题的有效解决。区政府将持续加强对问题整改的跟踪督查，压实主体责任，深入分析研究，找准症结所在，精准“对症下药”，切实推动源头治理。