目 录

　　第一部分 部门概况 ................................1

　　一、部门主要职责 ..................................1

　　二、部门决算单位基本情况 ..........................1

　　三、部门主要工作总结...............................1

　　第二部分 2018年度部门决算表 ......................2

　　一、收入支出决算总表 ..............................2

　　二、收入决算表 ............................ .......3

　　三、支出决算表 ....................................3

　　四、财政拨款收入支出决算总表 ......................4

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表 ................4

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算明细表................5

　　七、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 ............5

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表...........7

　　九、部门决算相关信息统计表...........................7

　　十、政府采购情况表..................................7

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明 ................7

　　一、收入支出决算总体情况说明 ......................7

　　二、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...........8

　　三、政府性基金支出决算情况说明 ....................9

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......10

　　五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...............................................10

　　六、预算绩效情况说明.............................11

　　七、其他重要事项情况说明.........................11

　　第四部分 名词解释 ...............................12

　　第一部分 部门概况

　　一、部门主要职责

　　厦门市思明区审计局是主管全区审计工作的职能部门。

　　厦门市思明区经济责任审计中心负责根据审计局授权办理经济责任审计联席会议办公室的日常工作、开展审计和专项调查等。

　　二、部门决算单位基本情况

　　从决算单位构成看，厦门市思明区审计局包括2个机关行政科室及1个下属单位，其中：列入2018年部门决算编制范围的单位详细情况见下表:

　　三、部门主要工作总结

　　1.2018年，思明区审计局按计划完成审计单位（项目）22个，包括预算执行审计1个，政策执行审计1个，行政事业单位审计6个、经济责任审计9个、国有企业审计1个、资源审计1个、专项审计调查3个。

　　2.根据区人大常委会的要求，完成1个部门、1个街道及3个中小学幼儿园共5个单位决算审签。

　　3.做好非立项性财务检查和专项审计工作，完成上级审计机关安排的审计项目，协调保障上级审计机关在我区实施审计项目的顺利开展。

　　4.推进审计信息化工作，加强审计机关自身建设。

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　一、 收入支出决算总表

　　（部门决算信息公开报表由部门决算网络版公开任务系统导出，下同）

　　二、 收入决算表

　　三、 支出决算表

　　四、 财政拨款收入支出决算总表

　　五、 一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、 一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　七、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　本单位2018年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

　　九、 部门决算相关信息统计表

　　十、 政府采购情况表

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2018年思明区审计局年初结转和结余3.23万元，本年收入566.79万元，本年支出565.28万元，事业基金弥补收支差额0.00万元，结余分配0.01万元，年末结转和结余4.72万元。

　　（一）2018年收入566.79万元，比2017年决算数减少3.69万元，下降0.65％，具体情况如下：

　　1.财政拨款收入562.70万元，其中政府性基金0.00万元。

　　2.事业收入0.00万元。

　　3.经营收入0.00万元。

　　4.上级补助收入0.00万元。

　　5.附属单位上缴收入0.00万元。

　　6.其他收入4.09万元。

　　（二）2018年支出565.28万元，比2017年决算数减少0.04万元，下降0.01％，具体情况如下：

　　1.基本支出540.97万元。其中，人员支出515.84万元，公用支出25.13万元。

　　2.项目支出24.31万元。

　　3.上缴上级支出0.00万元。

　　4.经营支出0.00万元。

　　5.对附属单位补助支出0.00万元。

　　二、一般公共预算拨款支出决算情况说明

　　2018年一般公共预算拨款支出561.21万元，比上年决算数减少3.11万元，下降0.56%，具体情况如下(按项级科目分类统计)：

　　（一）行政运行232.86万元，较上年决算数减少56万元，下降19.39%。主要原因是本年度压缩公用经费支出、人员变动等。

　　（二）一般行政管理事务17.07万元，较上年决算数增加0.57万元，增长3.45%。主要原因是人员变动。

　　（三）审计业务11.09万元，较上年决算数减少10.27万元，下降48.08%。主要原因是审计业务费用下降。

　　（四）事业运行180.91万元，较上年决算数增加35.77万元，增长24.65%。主要原因是增人增资。

　　（五）其他审计事务支出69.33万元，较上年决算数增加35.8万元，增长106.77%。主要原因是科目调整。

　　（六）机关事业单位基本养老保险缴费支出31.64万元，较上年决算数减少1.81万元，下降5.41%。主要原因是人员变动。

　　（七）行政单位医疗6.21万元，较上年决算数减少0.57万元，下降8.41%。主要原因是人员调整。

　　（八）事业单位医疗3.40万元，较上年决算数增加0.05万元，增长1.5%。主要原因是增人增资。

　　（九）公务员医疗补助3.62万元，较上年决算数减少0.33万元，下降8.4%。主要原因是人员变动。

　　（十）其他支出5.10万元，较上年决算数减少6.3万元，下降55.26%。主要原因是人员变动。

　　三、政府性基金支出决算情况说明

　　本单位2018年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2018年度一般公共预算财政拨款基本支出536.89万元，其中：

　　（一）人员经费511.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

　　（二）公用经费25.13万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

　　五、一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2018年度“三公”经费一般公共预算拨款0.10万元，同比下降52.38%。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费0.00万元。与2017年相比, 因公出国（境）经费支出增长0%，主要是:本单位无因公出国。

　　（二）公务用车购置及运行费0.00万元。其中：公务用车购置费0.00万元，2018年公务用车购置0辆。公务用车运行费0.00万元。与2017年相比，公务用车购置费和运行费分别增长0%，主要是:本单位无公务用车。

　　（三）公务接待费0.10万元。主要用于相关业务部门前来开展调研交流的接待活动，累计接待1批次、接待总人数6人。与2017年相比, 公务接待费支出下降52.38%，主要是:公务接待量减少。

　　六、预算绩效情况说明

　　根据预算绩效管理要求，2018年申报单位整体支出绩效目标，涉及资金609.74万元；申报0个重点项目绩效目标，涉及资金0.00万元。

　　2018年对单位整体支出绩效目标和0个重点项目绩效目标实施绩效运行监控，其中整体支出绩效目标运行监控资金量609.74万元，重点项目绩效目标运行监控资金量0.00万元。

　　2018年对专项审计业务费、租车及驾驶员服务费等2个项目支出经费开展绩效自评，绩效自评覆盖资金量33.2万元。

　　七、其他重要事项说明

　　（一）机关运行经费

　　2018年度机关运行经费支出20.44万元，比上年决算数减少2.09万元，下降9.28%，主要是:节约办公成本，缩减办公开支。

　　（二）政府采购情况

　　本部门2018年度政府采购支出总额6.24万元，其中：政府采购货物支出6.24万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

　　（三）国有资产占用使用情况

　　截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆。

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。